LES COÛTS D’AFFACTURAGE
Les coûts d’affacturage sont un critère important dans le processus de comparaison. Mais quel est le coût réel de l’affacturage ? Les services financiers sont souvent caractérisés par des tarifs et des structures qui ne sont pas toujours faciles à comprendre. L’affacturage ne fait malheureusement pas exception à la règle. L’une des raisons pour lesquelles nous avons créé Factoring Offer est de donner aux entrepreneurs un bon aperçu des coûts de l’affacturage. Il est faux de croire que le taux d’affacturage le plus bas correspond également au coût total le plus bas. En outre, d’autres éléments peuvent avoir un effet positif ou négatif sur le coût total de l’affacturage. C’est pourquoi nous examinons ci-dessous les éléments qui influent sur le coût de l’affacturage. Résumé, que faut-il savoir sur les tarifs?
QU’EST-CE QUI EST DÉTERMINANT DANS LES TAUX D’AFFACTURAGE ?
Il existe de nombreux éléments qui influent sur les taux d’affacturage. Les principaux composants sont :
délai de paiement du client
affacturage de revenu de la société
solvabilité des débiteurs
services d’affacturage
coûts supplémentaires
PERIODE DE PAIEMENT
Le délai de paiement de votre débiteur est un élément important pour déterminer les coûts d’affacturage. Le délai de paiement détermine en fait la durée pendant laquelle une société d’affacturage préfinance le montant de la facture. Il est évident qu’une société d’affacturage devra dépenser plus d’argent lorsqu’elle devra préfinancer une facture pour une période plus longue. En outre, le facteur sera également exposé plus longtemps aux risques de paiement associés à une facture impayée. Le délai de paiement des débiteurs est donc un élément très important pour déterminer les coûts d’affacturage.
Le délai moyen de paiement de tous les débiteurs (également appelé DSO) est déterminant pour l’établissement du taux d’affacturage. Dans le cas de l’affacturage traditionnel, on applique également un taux d’intérêt sur la facilité disponible. L’affacturage américain tiendra souvent compte de la période réelle de préfinancement. Il est courant de citer un taux à 30, 60 et 90 jours par exemple (ce que l’on appelle un modèle gradué). Parfois, on utilise un taux factoriel fixe et un taux journalier supplémentaire, un taux basé sur la période de paiement effective. Dans le cas de l’affacturage Américain, un seul taux d’affacturage est dû, car aucune facilité portant intérêt n’est mise à disposition.
AFFACTURAGE DE REVENU DE LA SOCIÉTÉ
Certaines sociétés d’affacturage demandent aux entrepreneurs de faire une estimation du chiffre d’affaires annuel à affacturer. Sur cette base, une obligation de chiffre d’affaires minimum est incluse dans un contrat d’affacturage. Dans le cas de l’affacturage traditionnel, ce montant est basé sur l’ensemble du chiffre d’affaires. Bien que cela ne soit pas courant, un engagement de chiffre d’affaires minimum peut également être demandé en affacturage américain.
Les engagements en matière de chiffre d’affaires peuvent être vécus comme un obstacle par les entrepreneurs. Après tout, la raison pour laquelle on choisit l’affacturage est souvent la flexibilité. Pourtant, une telle exigence de chiffre d’affaires peut être intéressante car elle conduit souvent à des taux d’affacturage plus bas. Après tout, si une société d’affacturage connaît vos besoins de liquidité et de financement, elle peut tirer de l’argent du marché à moindre coût sur cette base. En théorie, cela devrait se traduire par des taux d’affacturage favorables pour l’entrepreneur. Lorsque vous choisissez l’affacturage sans obligations, vous choisissez la forme d’affacturage la plus flexible. Vous déterminez vous-même le montant du chiffre d’affaires et des factures que vous allez factoriser. En général, plus les conditions d’affacturage sont souples, plus les taux d’affacturage sont élevés. Il est possible d’appliquer l’affacturage pour certains débiteurs mais nous travaillons également avec des partenaires qui rendent possible l’affacturage par facture.
LA SOLVABILITÉ DE VOS DÉBITEURS
Un processus important de l’affacturage consiste à évaluer la solvabilité de vos débiteurs. Si vous avez des clients solvables, une société d’affacturage aura tendance à vous offrir plus d’espace de financement que si les débiteurs ont une mauvaise cote de crédit. Certains facteurs tiennent également compte de la solvabilité des débiteurs dans les taux d’affacturage finaux. C’est principalement le cas des plateformes d’affacturage collectif, où plusieurs investisseurs achètent souvent une partie de la facture. Plus la solvabilité du débiteur est faible, plus le risque pour l’investisseur est élevé et plus le rendement qu’il demandera sera important.
SERVICES D’AFFACTURAGE
Il est important de bien comparer les différentes offres d’affacturage. Les services proposés sont de nature différente. Par exemple, en plus du préfinancement d’une facture, la gestion des débiteurs est souvent proposée. Une bonne gestion des débiteurs peut avoir un effet modérateur important sur le coût final de l’affacturage à payer. Il existe toutefois différentes formes de gestion du crédit : de très personnelle à entièrement automatisée, la gestion personnelle du crédit étant évidemment beaucoup plus efficace. En outre, une entreprise peut économiser beaucoup de temps et d’énergie en confiant la gestion de ses comptes clients à une équipe de spécialistes expérimentés.
En ce qui concerne le risque de crédit sur la facture, il est important de savoir qui le supporte. Si le risque de crédit de la facture repose sur le facteur, on parle d’affacturage sans recours. La contrepartie est l’affacturage avec recours. Ici, le risque de crédit, malgré le préfinancement, ne repose pas exclusivement sur la société d’affacturage. Si une facture est irrécouvrable, le factor peut transférer le risque de crédit et la responsabilité du recouvrement au client. Il va sans dire que l’affacturage avec recours est moins cher que la variante sans recours. Mais n’oubliez pas que le risque de factures irrécouvrables reste la responsabilité ultime de l’entreprise.
COÛTS SUPPLÉMENTAIRES
La différence est souvent dans les détails. Il en va de même pour les accords d’affacturage. Les coûts supplémentaires qui sont calculés peuvent être assez élevés. Une société d’affacturage peut vous facturer la réalisation d’une vérification périodique de la solvabilité de vos débiteurs. Si vous avez beaucoup de débiteurs, cela peut être coûteux. Les coûts d’audit peuvent également faire partie des coûts supplémentaires. Ces coûts sont destinés à l’audit de votre organisation et de vos débiteurs et s’apparentent à une vérification périodique du crédit. Ces coûts périodiques seront facturés à votre entreprise. Un factor peut également facturer des frais de traitement par facture traitée. Si vous traitez de nombreuses petites factures, cela peut avoir un impact important sur le coût final.
